Financieel plan voor directeur- grootaandeelhouders (DGA)
Als dga heeft u te maken met complexe adviesmaterie. Wij hebben de expertise in huis.
Hoe zit het eigenlijk met uw pensioen?
De vrijheid van zelfstandig ondernemen heeft een financiële keerzijde. Voor werknemers is er sprake van een uitgebreid systeem van sociale voorzieningen via de overheid en collectieve voorzieningen via de werkgever. Als dga regelt u alles zelf.
Misschien heeft u, als werkgever, zelfs een pensioenregeling voor uw personeel getroffen. Verstandig, want daarmee bindt u uw personeel, maar hoe zit het nu eigenlijk met uw pensioen? Wat gebeurt er als u overlijdt of arbeidsongeschikt wordt?
Dga’s moeten pensioen zelf regelen
AOW
Begin zo vroeg mogelijk
Als dga bouwt u geen pensioen op in een collectieve regeling. U moet dit zelf regelen. De vraag is of u de leeftijd waarop u recht heeft op AOW ook als uitgangspunt moet nemen voor uw pensioenplan. Bent u van plan om eerder te stoppen, dan zult u er rekening mee moeten houden dat u een periode uw pensioen volledig zelf betaalt. De spaarpot moet dus hoger worden. Begin zo vroeg mogelijk. Daarmee bespaart u een hoop premie.
Pensioenopbouw voor dga’s
Als dga kunt u kiezen voor privé sparen of beleggen of voor sparen of beleggen in uw BV. Uw mogelijkheden:
1. U spaart of belegt privé (box 3).
2. U spaart of belegt in de BV (box 2).
3. U sluit een lijfrente af bij een bank, verzekeraar of beleggingsinstelling.
4. U sluit een verzekerde pensioenregeling bij een verzekeraar af.
Wilt u weten welke optie fiscaal het interessantste is voor uw bedrijf en het beste bij uw persoonlijke situatie past? Wij adviseren u graag!
Arbeidsongeschiktheid
AOV noodzakelijk voor veel dga’s
Wist u dat werknemers ook premie betalen voor een arbeidsongeschiktheidsverzekering? Zij staan verplicht een substantieel gedeelte van hun salaris af voor een dekking die veelal onder doet voor die van een goede privé verzekering.
Aov betaalbaarder dan gedacht
Veel zelfstandigen verzekeren zich niet tegen arbeidsongeschiktheid, omdat ze de premie te duur vinden. De premie kan echter een stuk betaalbaarder zijn dan over het algemeen wordt gedacht.
De premie is fiscaal aftrekbaar.
De AOV kan op maat worden gemaakt door rekening te houden met opgebouwde financiële buffers.
Het is mogelijk om alleen dat deel van het inkomen te verzekeren dat echt niet gemist kan worden.
Het is mogelijk om een maximale uitkeringsduur af te spreken.
Overlijden
Uitkering bij overlijden
Voor ondernemers geldt bovendien dat overlijden van een compagnon een claim kan veroorzaken. De erfenis van de nabestaanden komt om de hoek kijken en het is waarschijnlijk dat een behoorlijk gedeelte van het vermogen in uw onderneming zit. U moet dat dan kunnen betalen. Ook moet uw compagnon worden vervangen en ook dat kan behoorlijke kosten met zich meebrengen.
De ANW biedt niet in alle gevallen voldoende zekerheid. Zeker niet wanneer de overblijvende partner zelf een inkomen heeft. Om er zeker van te zijn dat uw gezin goed verzorgd achter blijft is een inventarisatie van uw situatie en getroffen regelingen nodig.
Uitvaartverzekering
Met een uitvaartverzekering verzekert u de kosten van een uitvaart. De zorg wordt u uit handen genomen. U kunt er ook voor kiezen om uw uitvaart zelf te regelen met een uitkering uit een risicoverzekering.
Risicoverzekering
Met een risicoverzekering verzekert u een bedrag dat ineens wordt uitgekeerd bij overlijden. Risicoverzekeringen vormen vaak een onderdeel van een levensverzekering. Heeft u al een lopende levensverzekering? Dan kan het (indien mogelijk) gunstig zijn om de risicoverzekering daarin in te bouwen.